Stäm av och lås en bokföringsperiod
Flytta perioden från öppen via avstämning till kontrollerat låst läge.
10 minEkonomiansvarig och granskare
Kort svar
Flytta perioden från öppen via avstämning till kontrollerat låst läge. I Inställningar väljer du Starta avstämning för den öppna perioden. Det signalerar att perioden granskas.
Kontrollens mål
- Alla kända affärshändelser ska vara bokförda.
- Bank, skattekonto, reskontror och väsentliga balanskonton ska vara avstämda.
- Momsrapport och periodiseringar ska vara bedömda.
Gå igenom detta
- 1
Starta avstämning
I Inställningar väljer du Starta avstämning för den öppna perioden. Det signalerar att perioden granskas.
- 2
Genomför kontrollerna
Stäm av bank, reskontror, moms, balanskonton, verifikationsserie och ofullständiga underlag.
- 3
Markera klar för låsning
När kontrollerna är dokumenterade flyttar du perioden till Klar för låsning.
- 4
Lås perioden
En behörig person låser perioden. Därefter förhindras vanliga ändringar som skulle försvaga revisionsspåret.
- 5
Hantera senare rättelse
Om ett fel upptäcks begärs upplåsning med motivering och ett separat godkännande innan en spårbar rättelse görs.
Viktigt att komma ihåg
- Låsning ska ske efter faktisk avstämning, inte bara för att månaden är slut.
- Motivering och beslut om upplåsning sparas i revisionsspåret.
Vanliga misstag
- Lås inte med omatchade väsentliga bankhändelser.
- Använd inte upplåsning för att skriva över historik.
- Glöm inte att spara avstämningsunderlagen.