Stäm av bankkontot
Kontrollera att bokfört banksaldo stämmer med bankens saldo för samma datum.
10 minBokförare och granskare
Kort svar
Kontrollera att bokfört banksaldo stämmer med bankens saldo för samma datum. Använd samma bankkonto, valuta och brytdatum i Nyttio och på kontoutdraget.
Kontrollens mål
- Importera alla bankhändelser till och med avstämningsdatumet.
- Ha bankens kontoutdrag och slutsaldo tillgängligt.
Gå igenom detta
- 1
Välj konto och datum
Använd samma bankkonto, valuta och brytdatum i Nyttio och på kontoutdraget.
- 2
Matcha alla händelser
Utred omatchade in- och utbetalningar, bankavgifter, räntor och interna överföringar.
- 3
Jämför saldon
Jämför bokfört saldo med bankens saldo. Identifiera poster som bokförts men ännu inte syns på banken eller tvärtom.
- 4
Dokumentera differenser
Rätta fel eller dokumentera legitima tidsdifferenser. Lämna inte en oförklarad differens.
- 5
Slutför avstämningen
Spara avstämningen och underlaget som bevis på vad som kontrollerats och när.
Viktigt att komma ihåg
- Stäm av regelbundet, gärna minst varje månad.
- Jämför alltid saldon per exakt samma datum.
Vanliga misstag
- Tvinga inte saldot att stämma med en ospecificerad korrigeringspost.
- Glöm inte händelser på skattekonto eller andra bankkonton.
- Blanda inte bokfört saldo med disponibelt saldo.