Stäm av leverantörsreskontran
Kontrollera öppna leverantörsskulder, betalningar och kreditnotor.
8 minInköp och ekonomi
Kort svar
Kontrollera öppna leverantörsskulder, betalningar och kreditnotor. Filtrera reskontran på leverantörer och relevant brytdag.
Kontrollens mål
- Alla leverantörsfakturor, krediter och betalningar ska vara registrerade.
- Bankkontot bör vara matchat.
Gå igenom detta
- 1
Öppna leverantörsposter
Filtrera reskontran på leverantörer och relevant brytdag.
- 2
Granska öppna skulder
Kontrollera förfallodatum, delbetalningar, krediter och eventuella dubbla fakturor.
- 3
Jämför med huvudboken
Summan av leverantörsposterna ska kunna stämmas av mot bokfört leverantörsskuldkonto.
- 4
Utred differenser
Kontrollera om betalningar matchats fel, om fakturor bokförts manuellt eller om poster ligger i fel period.
Viktigt att komma ihåg
- En betald faktura ska normalt inte ligga kvar med fullt öppet belopp.
- Kreditnotor behöver kopplas eller kvittas på ett spårbart sätt.
Vanliga misstag
- Radera inte en skuld för att leverantören inte har påmint.
- Bokför inte direkt på skuldkontot utan koppling till leverantörspost.
- Glöm inte fakturor som kommit efter periodslut men hör till perioden.